副業サラリーマンの確定申告！やり方＆流れを解説！

確定申告のやり方を知りたい副業サラリーマン

こういった質問に答えます。

初めて確定申告をするサラリーマンの方は、下記のような悩みを持っているのではないでしょうか？

• 確定申告のやり方がわからない
• 確定申告の流れを知りたい
• そもそも、確定申告をするべきか否かを知りたい

上記のような悩みを解決するために、今回の記事を書きました。

わかりやすく丁寧に解説しましたので、ぜひ今後の参考にしてください！

※記事は3分くらいで読み終わります。

副業サラリーマンの確定申告！やり方をわかりやすく解説　　　　　　　　　

確定申告のやり方について、ポイントをまとめてみました。

それでは、1つずつ解説していきます。

ポイント①：確定申告が必要なサラリーマンとは？

副業をやっているサラリーマンで、下記のいずれかに該当する人は、確定申告が必要になります。

なお、所得の計算式は下記のとおり。

より詳しい内容は、こちらが参考になります。

参考：給与所得者で確定申告が必要な人（国税庁）　

ポイント②：確定申告書の提出期間は？

確定申告書の提出期間は、原則として2月16日～3月15日までの1ヵ月です。

前年の1月1日～12月31日までに稼いだ所得が対象になります。

ちなみに、令和4年分の確定申告書の提出期間は、令和5年の2月16日（木）～3月15日（水）となっています。

ポイント③：確定申告の必要書類とは？

必要書類は、下記のとおり。

1つずつ、見ていきましょう。

✓ その①：確定申告書

確定申告書（第一表、第二表）を国税庁のサイトからダウンロードします。

令和4年分の確定申告から、確定申告書Bに一本化されました！

✓ その②：収支内訳書 （or 青色申告決算書）

サラリーマンが副業で得た所得は、原則として雑所得扱いになるので、一般的な確定申告（白色申告）を行います。

白色申告の場合は、「収支内訳書（一般用）」を用意します。

なお、下記の場合、事業所得扱いになるので、青色申告を選択することが可能になります。

この場合には、「青色申告決算書」を用意します。

いずれも、国税庁のサイトよりダウンロードできます。

青色申告については、こちらの記事をご覧ください。

＞＞ 副業サラリーマンの青色申告【条件・メリットなどを解説】

✓ その③：本人確認書類

下記のいずれかを用意しましょう。

確定申告書を作成する際に必要になります。

✓ その④：銀行通帳

所得税の納税や還付のために、口座情報が必要になります。

✓ その⑤：源泉徴収票

本業の給与所得などが記載されています。

確定申告書を作成する際に使用します。

✓ その⑥：副業の収入などがわかるもの

1月1日～12月31日までの収入が確認できるものが必要です。

具体的には、下記のとおり。

収支内訳書、確定申告書を作成する際に必要になります。

✓ その⑦：その他

生命保険料控除や地震保険料控除を受ける場合、控除を受けるための証明書が必要です。

保険会社から、ハガキなどが送られてきているはず…。

ポイント④：確定申告書等作成コーナーとは？

確定申告書等作成コーナーとは、国税庁のWebサイト。

画面の指示に従って、必要事項を入力すれば確定申告書と収支内訳書（or 青色申告決算書）が作成できます。

参考：確定申告書等作成コーナー（国税庁）

ポイント⑤：確定申告書の提出先は？

作成した確定申告書は、印刷して税務署に郵送（または持参）する他に、ネット経由で送信する（e-Tax）こともできます。

郵送（または持参）する際の提出先は、自宅の住所を管轄している税務署になります。

こちらで調べることができます。

参考：税務署の所在地などを知りたい方（国税庁）

e-Tax については、こちらが参考になります。

参考：e-Tax（国税庁）

副業サラリーマンの確定申告！流れをわかりやすく解説　　　　　　　　

確定申告の流れは、下記のとおりです。

それでは、見ていきましょう。

その①：必要書類を用意する

まずは、必要書類を用意しましょう。

副業でWebライターなどの在宅ワークをしている、かつ一般的な申告（白色申告）のケースで解説します。

①・②は、国税庁のサイトで取得できます。

③は、通知カード ＋ 運転免許証などでもOKです。

④は、所得税の支払い or 還付を受ける際に必要。← 初年度のみ、税務署に口座情報を提出。

⑤は、年末に勤務先からもらうもの。

⑥は、クラウドワークスなどのサイトの報酬画面を印刷しておけばOK。

なお、副業で不動産投資をしている方は、こちらの記事をご覧ください。

＞＞ サラリーマンの確定申告！家賃収入がある人は必ずやろう！

その②：収支内訳書・確定申告書を作成する

国税庁の確定申告書等作成コーナーで、収支内訳書と確定申告書を作成しましょう。

✓ 収支内訳書（一般用）

収支内訳書は、収入と経費の明細を記載する書類です。

副業をしているサラリーマンは、一般用の収支内訳書を利用します。

参考：収支内訳書の書き方（国税庁）

✓ 確定申告書

令和4年分の確定申告から、確定申告書Aは廃止され、確定申告書Bに一本化されました。

※書類の表題は、A・Bの表記をせず「令和〇年分の所得税及び復興特別所得税の　申告書」に変更になっています。

参考：令和4年分確定申告特集 作成コーナーのマニュアル等（国税庁）

その③：期限内に確定申告書等を提出する

3月15日までに、下記のもの一式を税務署に提出します。

ちなみに、各書類への押印、源泉徴収票の添付は不要になっています。

また、税務署への提出方法は、下記のいずれかで行います。

• 税務署へ持参
• 税務署へ郵送
• ネットで送信（e-Taxを使う）

その④：所得税を支払う or 還付を受ける

所得税の支払いが必要な場合、4月下旬に銀行口座から所得税が徴収されます。

還付金の場合には、確定申告書の提出から1ヵ月～1ヵ月半くらいを目安に銀行口座に入金されます。

副業サラリーマンの確定申告に関する質問3つ

確定申告に関する質問を3つほど載せておきました。

それでは、見ていきましょう。

質問①：副業で株式投資をしている場合、確定申告は必要？

原則として、売却益などが出た場合、確定申告が必要になりますが、

下記の手続きをすることで、確定申告は不要になります。

証券口座を開設するときに、上記のいずれかを選択して、株式投資を始めればOKです。

質問②：不動産投資の副業、経費として計上できるものは？

不動産投資の場合、経費として計上できるものは、下記のとおり。

ちなみに、不動産所得が20万円以下であれば確定申告は不要です。

計算式は、上記のとおりなので、経費はしっかりと計上しましょう！

質問③：在宅ワークの副業、経費として計上できるものは？

Webライターなどの在宅ワークの場合、経費として計上できるものは、下記のとおり。

ちなみに、雑所得が20万円以下であれば確定申告は不要です。

余分な所得税をとられないように、経費はしっかりと計上しましょう！

今回は、以上となります。